信息表金額稅額大于藍(lán)字發(fā)票金額怎么辦

帶著公章、客戶退回的發(fā)票、經(jīng)辦人身份證到國稅大廳辦理.要建章立制;設(shè)置臺賬;定期保存,已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿及賬冊應(yīng)當(dāng)保存5年,保存期滿報經(jīng)國稅機(jī)關(guān)查驗后銷毀.增值稅專用發(fā)票要專人保管;放在保險柜內(nèi);設(shè)置領(lǐng)、用、存登記簿;

取得的發(fā)票抵扣聯(lián)裝訂成冊;已開具的存根保存5年,期滿后報主管稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗后銷毀;未經(jīng)批準(zhǔn),不得跨規(guī)定的區(qū)域攜帶、郵寄、運輸空白的發(fā)票;禁止攜帶、郵寄、運輸空白的發(fā)票出入境.

納稅人發(fā)生丟失、被盜增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票時,應(yīng)于當(dāng)日書面報告主管稅務(wù)機(jī)關(guān),在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢,并接受稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰.丟失、被盜增值稅專用發(fā)票的,納稅人應(yīng)在事發(fā)當(dāng)日書面報告國稅機(jī)關(guān),并在《中國稅務(wù)報》公開聲明作廢.

第一種情況:紅字信息表金額稅額與藍(lán)字發(fā)票金額稅額不一致.

出現(xiàn)紅字信息表金額大于藍(lán)字發(fā)票金額出現(xiàn)這個提示時,首先核實信息表的金額是否準(zhǔn)確,若無錯誤,則是因為對同一張信息表重復(fù)上傳的原因.

第二種情況:企業(yè)已對該藍(lán)字發(fā)票開具過紅字信息表且在稅局后臺已存在.

【解決方法】

第一種情況解決方法:如果紅字信息表中的金額稅額填寫有誤,開票軟件紅字發(fā)票管理-增值稅專票紅心信息表查詢中修改保存后重新上傳.

第二種情況解決方法:在開票軟件紅字發(fā)票管理-增值稅專票紅字信息表審核下載中下載查看是否有,如果沒有,需要去防偽稅控系統(tǒng)紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)-信息表查詢-紅字發(fā)票信息表狀態(tài)查詢中核實是否已對該藍(lán)字發(fā)票開具過紅字信息表.

擴(kuò)展資料

納稅人有下列行為不得開具增值稅專用發(fā)票:向消費者個人銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)的;銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)適用免稅規(guī)定的;小規(guī)模納稅人銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)的;

銷售報關(guān)出口的貨物;在境外銷售應(yīng)稅勞務(wù);將貨物用于非應(yīng)稅項目;將貨物用于集體福利和個人福利;將貨物無償贈送他人;提供非應(yīng)稅勞務(wù)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或銷售不動產(chǎn).向小規(guī)模納稅人銷售應(yīng)稅項目可以不開具專用發(fā)票.

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