感動的燈泡 追問

2024-01-31 08:26

老師，那年底了，如果對方是虧損的，那我這個其他應付款貸方是有余額的，但是又不需要付給對方，這個貸方余額要怎么平賬了

apple老師 解答

2024-01-31 08:33

同學你好， 就讓它掛著，不用平賬，下一年 對方還要進行業務呢，繼續 在這個科目里 來回走賬就行，
如果說，以后，再和它家沒有任何關系了，那就得和它進行對賬清算， 該欠你們的  發票也行+實際款項 或者說其他等等，對清楚了，再把賬扯平

感動的燈泡 追問

2024-01-31 08:40

老師，我們業務是這樣，對方先把生產的流動資金打到我們賬上，生產要購買的原材料，工資，辦公費等都是開我們公司抬頭的發票，我們來對公戶來代替付款，他們保證流動資金一直不低于10萬，所以我如果掛了其他應付款，這個科目的貸方余額只會越來越多，因為對方生產出來的貨品，也是先掛在我們存貨里，銷售時候收款也是走的我們公司戶。如果是有掙錢了，我們買了貨品，是可以把錢打給對方，如果是虧損的話，那這個其他應付款不是金額越掛越大，只是先合作1年，那一年如果對方虧了100萬，那我這個其他應付款的貸方余額不是就掛著100萬，結清的時候，這個其他應付款的100萬要轉到什么科目去了

apple老師 解答

2024-01-31 08:48

同學你好，明白你說的實際情況了，其實，一開始，賬務處理就沒有做得太清楚，應該這么做。假定對方是 甲公司
我給你寫一下，請稍等一下，電話中

apple老師 解答

2024-01-31 09:27

同學你好！真抱歉，讓你久等了，今天最本月最后一天，特別的忙，我們繼續剛才的話題：
你家是A公司，對方公司是B公司
你家的【銀行存款】建立2級科目 B公司

它的賬上，發生的費用成本，銷售，和正常公司處理一樣

請看圖片。如有什么不明白的地方，我們再一起討論。

兩家公司通過，  其他應收賬+其他應付款，  來鏈接

apple老師 解答

2024-01-31 09:28

你在你家的軟件上，再開設一個新的賬套，
如果沒法實現這個功能， 手工用EXCEL做一套輔助賬

感動的燈泡 追問

2024-01-31 09:41

老師，我明白你的意思了，但是，B公司的賬我們是不管的，B公司打錢到我們戶頭，買原材料，發放工資，賣產品都是通過我們公司的賬號，費用發票，原材料的發票也是開我們公司名稱，等于是他們先把錢打到我們賬號，我們去生產經營，但是盈虧又是算B公司的。

apple老師 解答

2024-01-31 09:51

同學你好，你的理解是正確的，
你家的賬就是  一定要清清爽爽的，不要和對方扯在一起，把對方建個新賬套，進行各種成本費用的結算

感動的燈泡 追問

2024-01-31 10:01

老師，可能是老板有考慮的公司營收要做大，但是對方業務的發票還是開給我們，等于像是我們自己在生產經營銷售，要做到賬里，只是年底的時候清算對方到底是虧損還是盈利，盈利的就把錢給對方，虧損了對方自己承擔。

apple老師 解答

2024-01-31 10:10

明白了，同學，辛苦你了！聽著就累，你真是太不容易了，


  這種情況下，員工的社保個稅等等   表面上，也是你們承擔的，還要牽扯到政府部門，實質上是他們公司的


那么，你也可以把他們當作是 一個集團公司的事業部對待。  
在賬務處理方面，尤其是成本結算方面，
每個會計科目，都多增加一個2級科目，把他們家的賬 都單獨體現出來。


要不最終會繞暈了。

感動的燈泡 追問

2024-01-31 11:03

老師，我也想到用輔助核算的，項目核算來區分，但是他們B公司轉來的錢，我就糾結，要做到什么科目，他們又不算投資方，也不算股東，收到這個錢就不好入賬，老師有什么好建議。

apple老師 解答

2024-01-31 11:09

同學你好，真是抱歉 ，沒有幫到你， 
這種情況下， 往來方面，只能做 其他應付款，且只要用這一個，不要換，管他是正數還是負數，且 把 摘要 都寫的詳細一點。
還真沒有一個更好的辦法處理，  BS表上，就那固定的幾個會計科目，

感動的燈泡 追問

2024-01-31 11:34

好的，辛苦老師了，老師，假如一年后，對方不合作了，那我其他應付掛了很多余額，但是又不需要付給對方，那這個其他應付的貸方余額，我要轉到什么科目去比較合適。

apple老師 解答

2024-01-31 11:35

同學你好，假如真有那么一天。
轉入營業外收入  

因為不是你家的正常業務的收入。