? 追問

2023-12-19 11:58

和壞賬什么區別呢

小鎖老師 解答

2023-12-19 11:59

預付賬款，這個是不能單獨做壞賬的

? 追問

2023-12-19 12:01

為什么呢？在財會上有什么不一樣

小鎖老師 解答

2023-12-19 12:01

因為正常只有應收賬款，其他應收款，這種才會有壞賬的

? 追問

2023-12-19 12:02

那應收賬款收不回的呢

小鎖老師 解答

2023-12-19 12:03

那個是做壞賬損失的，你好

? 追問

2023-12-19 12:03

預付和應收均收不回的款在稅務上需要特殊處理嗎

小鎖老師 解答

2023-12-19 12:03

不需要特殊處理的

? 追問

2023-12-19 12:04

不需要納稅調增也可以的？

小鎖老師 解答

2023-12-19 12:05

那肯定不行啊，調增這個是基本原則。。。

? 追問

2023-12-19 12:07

老師 您能一次說清楚嘛  調增外還需要什么呢

小鎖老師 解答

2023-12-19 12:10

是你只要做壞賬，或者是營業外支出，最后所得稅都需要調增，這個意思的

? 追問

2023-12-19 12:50

還需要其他注意或調整的嗎

小鎖老師 解答

2023-12-19 13:15

其他就沒啥了，但是要注意，去過金額大的話，大于50萬，最好別一次性處理，分兩次

? 追問

2023-12-19 13:21

好的  如果是預付賬款 成本支出的，發票未收回的要怎么處理呢

小鎖老師 解答

2023-12-19 13:45

那樣的話，你就只能暫估入賬的，暫估做成本，所得稅調增就行

? 追問

2023-12-19 13:55

嗯嗯  還有個問題  對于公司的往來款  其他應收應付個人款混亂  要怎么調賬合適呢

小鎖老師 解答

2023-12-19 14:24

這個的話，都是針對其他應收款，其他應付款，都是有針對一個人還是啥

? 追問

2023-12-19 14:44

都是針對個人的其他應收/應付  如其他應收-張三、李四、王五...  其他應付張三、趙六、劉七...  就是說一個人在其他應收應付都有掛賬，但有的個人只有其他應收或其他應付有掛賬，這種情況要怎么處理

小鎖老師 解答

2023-12-19 16:10

那這樣的話，如果是同一個客戶，可以其他應收和其他應付對應調整，但是如果不是同一個的話，不再支付的話，需要轉營業外