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六、計(jì)算分析題(本類(lèi)題共1題，第1小題15分，共15分。要求計(jì)算的項(xiàng)目，均須列出計(jì)算過(guò)程。) 1.甲企業(yè)為增值稅的一般納稅人，主要從事大客車(chē)的生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。2022年12月經(jīng)營(yíng)情況如下： (1)對(duì)外銷(xiāo)售A型大客車(chē)200輛，每輛客車(chē)的含稅售價(jià)為33.9萬(wàn)元。同時(shí)收取手續(xù)費(fèi)1.13萬(wàn)元。 (2)購(gòu)進(jìn)一處生產(chǎn)車(chē)間，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為800萬(wàn)元，增值稅為72萬(wàn)元。 (3)采用以舊換新方式銷(xiāo)售B型大客車(chē)100輛，每輛舊客車(chē)含稅作價(jià)5萬(wàn)元，實(shí)際每輛收款17.6萬(wàn)元(含稅)。 (4)將自產(chǎn)的大客車(chē)50輛作為投資提供給與本單位有經(jīng)濟(jì)來(lái)往的M公司，當(dāng)月同類(lèi)大客車(chē)不含增值稅售價(jià)為30萬(wàn)元/輛。 已知：銷(xiāo)售貨物增值稅稅率13%；購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)車(chē)間取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅稅率為9%；取得的增值稅專用發(fā)票均符合抵扣規(guī)定。 要求：分別計(jì)算當(dāng)期增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額、可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納稅額。
學(xué)堂用戶btxt4d
于2022-12-27 09:57 發(fā)布 ??1614次瀏覽
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悠然老師01
職稱： 高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
2022-12-27 10:01
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精選問(wèn)題
老師，這個(gè)問(wèn)題幫我解答下 問(wèn)
按你現(xiàn)在的操作： 農(nóng)民工和你的勞務(wù)公司簽勞動(dòng)合同、受你管理，按工資薪金申報(bào)個(gè)稅，你作為扣繳義務(wù)人申報(bào)。 若是包工頭 / 個(gè)體形式承接勞務(wù)、按項(xiàng)目結(jié)算，由對(duì)方按經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)個(gè)稅。 掛靠公司不申報(bào)，你開(kāi)了票就必須履行扣繳義務(wù)，不能漏報(bào)。 答
老師我們用的億企代賬軟件，您看我們出納賬戶的余 問(wèn)
直接改出納余額 = 會(huì)計(jì)余額，再補(bǔ)平流水即可 打開(kāi)【出納管理】→【銀行賬戶】 把出納賬戶余額，手動(dòng)改成和會(huì)計(jì)科目余額一模一樣 核對(duì)：銀行對(duì)賬單、會(huì)計(jì)賬、出納賬三方一致 差異部分：補(bǔ)做銀行流水憑證，或刪除多余出納記錄，做到賬賬相符 答
職工福利費(fèi)需要納稅調(diào)增，在匯算清繳的哪一個(gè)表調(diào) 問(wèn)
您好，在職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整 答
老師A105050匯算職工薪酬，實(shí)際發(fā)生額包含2026年1 問(wèn)
包含1月份支付的12月的工資都 答
公司24年收到一筆財(cái)政補(bǔ)貼款100W，當(dāng)年作為裝修預(yù) 問(wèn)
你好，正在回復(fù)題目 答
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
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