請(qǐng)問(wèn)老師，現(xiàn)在補(bǔ)去年12月的收入怎么做分錄，已過(guò)年度匯算清繳期，收入屬于免稅，上年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損，不交企業(yè)所得稅 我不用交稅，應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)到什么地方，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本 收入要補(bǔ)48206.68，成本補(bǔ)40172.23，利潤(rùn)是8034.45

答： 是企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)嗎 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi) 借本年利潤(rùn) 貸所得稅費(fèi)用 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸本年利潤(rùn)

請(qǐng)問(wèn)老師，現(xiàn)在補(bǔ)去年12月的收入怎么做分錄，已過(guò)年度匯算清繳期，收入屬于免稅，上年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損，不交企業(yè)所得稅 我不用交稅，應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)到什么地方，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本 收入要補(bǔ)48206.68，成本補(bǔ)40172.23，利潤(rùn)是8034.45

答： 你好同學(xué)，稍等我先整理一下

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問(wèn)老師，現(xiàn)在補(bǔ)去年12月的收入怎么做分錄，已過(guò)年度匯算清繳期，收入屬于免稅，上年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損，不交企業(yè)所得稅 我不用交稅，應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)到什么地方，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本 收入要補(bǔ)48206.68，成本補(bǔ)40172.23，利潤(rùn)是8034.45

答： 你好，應(yīng)當(dāng)做以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)收賬款48206.68 貸：以前年度損益調(diào)整48206.68 借：以前年度損益調(diào)整 40172.23 貸：庫(kù)存商品40172.23 最后結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn) 因?yàn)槭杖朊舛悾挥绊憫?yīng)交稅費(fèi)-所得稅科目