婷婷 追問

2022-03-01 08:57

不是，我們免稅茶和精裝茶開票混亂，稅務(wù)讓我們自茶，我們是國有企業(yè)，沒有罰款，然后更正申報(bào)，導(dǎo)致我們從2020.7月到2021.12月補(bǔ)交稅款

郭老師 解答

2022-03-01 08:58

那就是借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入之前沒有價(jià)稅分開，是這個(gè)意思嗎？

郭老師 解答

2022-03-01 08:59

如果是的話，
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，
貸銀行存款，這個(gè)是增值稅的。

郭老師 解答

2022-03-01 08:59

附加稅的
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款。

婷婷 追問

2022-03-01 09:00

對(duì)頭，之前我們收入做多了

郭老師 解答

2022-03-01 09:02

灝，按上面的來做就可以的。

婷婷 追問

2022-03-01 09:04

老師你好，應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款我們沒有這個(gè)科目

婷婷 追問

2022-03-01 09:04

老師可以不做以前年度損益調(diào)整不，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

郭老師 解答

2022-03-01 09:11

你好，查補(bǔ)稅款沒有的做到未交增值稅里面，以前年度改成利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。