LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:30

但是這個(gè)人不干了

冉老師 解答

2020-06-17 21:31

因?yàn)槎惥种徽J(rèn)當(dāng)月發(fā)放的工資，不管企業(yè)發(fā)放時(shí)哪一年的，所以只能今年申報(bào)了

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:33

就是說(shuō)已經(jīng)申報(bào)了的就得發(fā)了，但是這個(gè)人不干了現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)工資多計(jì)算了

冉老師 解答

2020-06-17 21:38

不是，是實(shí)際發(fā)放的工資，才申報(bào)，之前申報(bào)的沒(méi)有實(shí)際發(fā)放嗎？

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:40

是的，上個(gè)月工資這個(gè)月發(fā)放

冉老師 解答

2020-06-17 21:43

然后未來(lái)還會(huì)給這個(gè)人發(fā)工資嗎

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:46

不會(huì)了她已經(jīng)不干了

冉老師 解答

2020-06-17 21:49

那這個(gè)報(bào)稅就有問(wèn)題了，多申報(bào)幾百，個(gè)稅系統(tǒng)就會(huì)多計(jì)提個(gè)數(shù)，用兩種處理方法：第一種方法如果要和賬上一直，就要給這個(gè)人按照系統(tǒng)個(gè)稅計(jì)算，因?yàn)橄到y(tǒng)的個(gè)稅已經(jīng)扣了，；第二種方法按照實(shí)際發(fā)工資記個(gè)數(shù)，賬上和實(shí)際支付的個(gè)稅差異計(jì)入或者沖費(fèi)用

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:51

怎么沖呢，借應(yīng)付職工薪酬，管理費(fèi)用，貸銀行嗎？這樣沖嗎

冉老師 解答

2020-06-17 21:52

你好，是的，就是這么做的

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 21:58

這樣不等于雙重調(diào)減利潤(rùn)了嗎？不發(fā)的不是等于公司多的錢(qián)變成收入了嗎？不知道是不是這么理解的

冉老師 解答

2020-06-17 22:03

發(fā)放時(shí)按照實(shí)際工資發(fā)放，比如申報(bào)1500，實(shí)際1000，計(jì)提費(fèi)用是按照1000來(lái)計(jì)提的，如果之前按照1500計(jì)提，這個(gè)500是要沖回的，畢竟企業(yè)沒(méi)有實(shí)際支出這么多，要按照真實(shí)的情況

LQ 追問(wèn)

2020-06-17 22:06

就等于紅沖多計(jì)提的工資數(shù)是不是，那就要做一筆紅沖分錄，然后在做實(shí)際發(fā)放的分錄

冉老師 解答

2020-06-17 22:07

是的，是這樣的，你說(shuō)的很對(duì)