你好老師，請(qǐng)教下，去年4月份有一筆貨款公賬收入了，但是一直沒沒有做賬，代理記賬那里只給我們?nèi)肓税l(fā)票的賬，這個(gè)月份做新一筆賬的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題。請(qǐng)問能不能在這個(gè)月份，借，銀行存款，貸，應(yīng)收賬款，把去年的這筆賬補(bǔ)上，不然貸方一直有余額，可以直接這樣操作嘛？會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表有影響嗎？

答： 你好，可以這么做的，不影響。

老師好 接受的銀行存款和上季度報(bào)稅務(wù)局申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)對(duì)不上怎么調(diào)賬呢？又不能自己重新做不要期初余額了，以前代理記賬做壓根都沒有看銀行流水，做的都是不真實(shí)的

答： 這種情況需要謹(jǐn)慎處理，以下是一些可能的調(diào)賬步驟： 1.首先，仔細(xì)核對(duì)銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單，找出差異的具體項(xiàng)目和金額。 2.分析差異的原因，例如未入賬的收入、支出，記賬錯(cuò)誤，漏記的款項(xiàng)等。 3.如果是漏記的收入，補(bǔ)記收入：借：銀行存款貸：相關(guān)收入科目 4.如果是漏記的支出，補(bǔ)記支出：借：相關(guān)費(fèi)用科目貸：銀行存款 5.如果是記賬錯(cuò)誤，如金額記錯(cuò)或科目記錯(cuò)，進(jìn)行差錯(cuò)更正：金額記錯(cuò)，多記則沖減：借：相關(guān)科目（多記的金額用紅字）貸：銀行存款（多記的金額用紅字）少記則補(bǔ)充：借：相關(guān)科目（少記的金額）貸：銀行存款（少記的金額） 6.對(duì)于無法追溯調(diào)整的重大差異，可能需要與稅務(wù)部門溝通，說明情況并按照其要求進(jìn)行處理。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問我11月付了一筆財(cái)務(wù)代理費(fèi)，當(dāng)月又退款回來了，我應(yīng)該怎么做記賬憑證呀？謝謝！我做了一個(gè)借應(yīng)付賬款貸銀行存款，一個(gè)借銀行存款貸應(yīng)收賬款，但是應(yīng)收和應(yīng)付賬款都不平衡了

答： 現(xiàn)在再補(bǔ)上一個(gè)，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)付賬款。