姜老師
職稱： 高級會計師
2019-07-02 04:40
同學，你好 做收入的分錄 答
您好，最好還是紅沖，重新開票最合適 答
您好，這個你把前面的暫估紅沖掉，再做有發票的，就可以了，不影響你抵扣的 答
生產工時比例法（最常用、推薦） 答
您好，這個課程問題，您需要咨詢一下咱們學堂的客服呢，他們主要負責這個 答
應付暫估有余額，進項票不會開進來，貨已經開出去了，這么做正確嗎，借:應付賬款_應付暫估 貸:主營成本
答： 做暫估時相同的會計分錄，金額為負數。主營業務成本除了期末結轉損益類科目是貸方外，沖減成本不能是貸方正數。
老師，我想問一下去年12月份開的成本發票掛的應付賬款進項稅已經認證了，然后今年一月份發現發票有問題讓對方重新開具的，然后直接付款進成本了，那去年的發票一直掛的應付賬款怎么處理，還有已經認證的進項稅怎么賬務處理還有我把去年認證的發票負數沖掉，那要不要調整去年的成本
答： 你好，去年的分錄怎么做的？
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師好，由于會計人員自己的差錯，2021年5月份暫估的庫存5月份也結轉了相應的成本。之后2021年8月份暫估的發票來了 只做入庫分錄 借：庫存 進項稅額 貸：應付賬款-A公司 忘記沖銷5月份的暫估的分錄了 導致現在此商品一直有庫存 且應付賬款-暫估一直有余額 請問老師 在發現的年度2022年可以直接補沖銷暫估的分錄嗎 ？借：庫存 負數 貸：應付賬款-暫估 負數 這樣庫存就平了 暫估也沒有余額了 不知道有沒有什么稅務風險 謝謝！
答： 是的 老師 其實8月份就來票了 只不過 忘記沖銷5月份的暫估了 只做了購進的發票分錄
深圳快學教育科技有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備19043111號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)
;)
知識產權認證證書
加載中...;){kind=link}
海的味道 追問
2019-07-02 06:54
姜老師 解答
2019-07-02 12:34
海的味道 追問
2019-07-02 13:09
姜老師 解答
2019-07-02 14:40
海的味道 追問
2019-07-02 15:09
姜老師 解答
2019-07-02 16:36
海的味道 追問
2019-07-02 16:58
姜老師 解答
2019-07-02 17:17