forever ???? 追問

2019-06-11 11:14

謝謝老師。

forever ???? 追問

2019-06-11 11:14

摘要需要做備注嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 11:21

你好，摘要可以是調整某某月份第多少號憑證

forever ???? 追問

2019-06-11 11:22

我們不屬于調整。對方是后期才變更名稱的。我就按照正常的做賬。

鄒老師 解答

2019-06-11 11:29

你好，那就不需要備注，把之前的明細改成正確 的就是了

forever ???? 追問

2019-06-11 11:30

之前的明細4月份之前的賬已經都結出來了哇

鄒老師 解答

2019-06-11 11:34

你好，之前的按之前的處理，對方后來改名了就按新名稱做后面的明細科目修改就是了

forever ???? 追問

2019-06-11 11:48

老師問一個附加問題。計提企業所得稅分錄是不是。借：所得稅費用
貸：應交企業所得稅
繳納時：借：應交企業所得稅
貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-06-11 11:48

你好，企業所得稅是這樣做分錄

forever ???? 追問

2019-06-11 17:25

那如果當月的進項全額抵減銷項了。那附加稅要怎么做分錄？還需要計提嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 17:27

你好，當月的進項全額抵減銷項之后的結果是有留抵稅額，還是有增值稅應納稅額？

forever ???? 追問

2019-06-11 17:31

留抵的。沒有應納稅額了

鄒老師 解答

2019-06-11 17:32

你好，留抵是情況就不需要繳納附加稅，就不用 計提的