o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:40

簡易計(jì)稅的不是不能抵扣增值稅嗎

牛老師 解答

2019-05-11 09:46

是進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，但可以按照總包減去分包合同金額的差額按照3%納稅，也相當(dāng)于按照3%抵扣了，就是當(dāng)時(shí)不一樣而已。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:54

還是沒聽明白您說的意思，4月開票不含稅銷售額295862.8，銷項(xiàng)稅額26627.65，簡易計(jì)稅銷售額251443.85，簡易計(jì)稅辦法計(jì)算應(yīng)納稅額
7543.32，上期留抵稅額33736.63，4月沒有勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，4月外地預(yù)繳增值稅5388.41，期初預(yù)繳增值稅還有7901.50，本期應(yīng)抵減7901.50+5388.41=13289.91，本期實(shí)際抵減7543.32，期末余額5746.59.這樣對(duì)嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:05

在嗎，牛老師

牛老師 解答

2019-05-11 10:10

你好，不好意思剛才有點(diǎn)事，抵減稅額計(jì)算是對(duì)的，沒有問題。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:24

麻煩您再看一下這個(gè)增值稅的申報(bào)表對(duì)不對(duì)

牛老師 解答

2019-05-11 10:29

我看過了，預(yù)繳稅款表填寫是正確的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:30

我就是搞不懂，簡易計(jì)稅不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，建筑行業(yè)外地預(yù)繳的增值稅能抵減簡易征收計(jì)算的應(yīng)納稅額？如果是不能抵，是要交2000多的稅的，如果能抵就不用交稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:32

是進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，但可以按照總包減去分包合同金額的差額按照3%納稅，也相當(dāng)于按照3%抵扣了，就是當(dāng)時(shí)不一樣而已。還有這個(gè)，牛老師，您說的這個(gè)我不明白

牛老師 解答

2019-05-11 10:36

就是納稅申報(bào)時(shí)將取得的分包發(fā)票金額填寫在附表三抵減就可以了。同時(shí)調(diào)整增值稅納稅申報(bào)后面有個(gè)明細(xì)表就可以了，明細(xì)表明細(xì)我記不清了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 12:14

這個(gè)建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款是不是只能用來抵減相應(yīng)的項(xiàng)目，如果不是，就不能拿來抵減是嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 12:28

建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款，是不是只能用來抵減開票是建筑的項(xiàng)目，如果開票內(nèi)容是維修服務(wù)，是不是不能用來抵減

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 12:29

在嗎，牛老師？？？

牛老師 解答

2019-05-11 12:34

預(yù)繳的增值稅一般不區(qū)分項(xiàng)目抵扣，納稅申報(bào)時(shí)看不出來是不是區(qū)分項(xiàng)目抵扣的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 12:37

如果開票內(nèi)容只是維修服務(wù)，只是本地的建筑項(xiàng)目，拿 抵減嗎   ?現(xiàn)在真的好困惑，都不知道之前的是不是申報(bào)錯(cuò)了

牛老師 解答

2019-05-11 14:19

平時(shí)是可以抵減，只是你現(xiàn)在有留抵稅額，現(xiàn)在沒有錯(cuò)，同時(shí)簡易計(jì)稅項(xiàng)目因?yàn)轭A(yù)繳和開票稅金一致，建議不要相互抵減。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-13 08:56

我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我去年2018年10月發(fā)票開的是維修服務(wù)的我也抵了預(yù)繳稅款的，當(dāng)時(shí)我不知道建筑服務(wù)預(yù)繳的稅款只能抵減，建筑服務(wù)的項(xiàng)目，現(xiàn)在要怎么辦，要更正之前的申報(bào)嗎，還是不更正也可以的？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-13 09:09

在嗎，牛老師？？？？？