炙熱的天空 追問

2026-01-22 06:27

老師早上好

董孝彬老師 解答

2026-01-22 06:27

您好，1. 第11欄只填“未開票且免稅”銷售額，已開票（普票/專票）不填11欄，填對(duì)應(yīng)發(fā)票欄次。  
2. 營(yíng)業(yè)外收入不填任何欄次。  
3. 季度銷售額＞30萬：全部銷售額（已開票+未開票）并入第1欄或第4欄，按全部銷售額×征收率計(jì)算，例：310000×0.03=9300。

炙熱的天空 追問

2026-01-22 11:40

也就是增值稅免稅部分的營(yíng)業(yè)外收入是到經(jīng)營(yíng)所得a表時(shí)填吧對(duì)不？另外跟銷售相關(guān)的營(yíng)業(yè)外收入和未開票收入沒超30萬是不是填到主表11欄次

炙熱的天空 追問

2026-01-22 11:50

我的意思是營(yíng)業(yè)外收入，比如:增值稅免稅部分是填到經(jīng)營(yíng)所得a表里對(duì)不，另外其它比如賣廢品營(yíng)業(yè)外收入是不是也需填到增值稅表11欄次

董孝彬老師 解答

2026-01-22 11:59

 同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等

董孝彬老師 解答

2026-01-22 12:03

1.增值稅免稅的營(yíng)業(yè)外收入不填增值稅表，直接進(jìn)經(jīng)營(yíng)所得A表
  2.賣廢品性應(yīng)稅 邊角料，未超30萬且未開票，填11欄，超30萬，填在1欄
  3.純營(yíng)業(yè)外收入，比如賠償?shù)龋惶钤鲋刀惐?/p>