對方已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票怎么沖紅

1.先與銷售方取得聯(lián)系;

2.在你購買方的開票機(jī)系統(tǒng)里做1份紅字發(fā)票申請單:

(1)進(jìn)入開票系統(tǒng)/紅字發(fā)票申請單/申請單填開/紅字發(fā)票申請單信息選擇/選購買方/選已抵扣/確定;

(2)紅字發(fā)票申請單填開/銷售方名稱稅號/商品名稱/數(shù)量(應(yīng)該是負(fù)數(shù))/單價(不含稅)/金額(不含稅,自動給出)/稅率及稅額自動給出/聯(lián)系電話(你的)/申請理由:發(fā)票號碼有誤;

3.做好了的申請單還需"申請單導(dǎo)出",導(dǎo)出到桌面并拷到U盤;

4.把原來有誤的發(fā)票發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)原件及復(fù)印件,該發(fā)票的記帳憑證復(fù)印件及原件,付款給銷售方的記帳憑證原件及復(fù)印件,有該有誤發(fā)票的認(rèn)證清單;

5.把以上的所有紙質(zhì)的復(fù)印件加蓋單位的公章,寫上"與原件一致"字樣.

然后,帶上原件與復(fù)印件和U盤到你的稅務(wù)局,你稅局會開給你正式的負(fù)數(shù)發(fā)票通知單,你把該通知單給你的銷售方,他就可以開具負(fù)數(shù)發(fā)票了.他再重新開一份正確的發(fā)票給你.

在你收到銷售方一負(fù)一正的發(fā)票后:負(fù)數(shù)發(fā)票作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,正數(shù)發(fā)票正常入帳即可.

進(jìn)項(xiàng)已抵扣發(fā)票紅沖賬務(wù)處理

上月已經(jīng)認(rèn)證了發(fā)票,發(fā)生退貨后收到銷貨方出具的紅字專用發(fā)票.

1.如果紅字發(fā)票認(rèn)證了,應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.

借:庫存商品 (紅字)

借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 (紅字)

貸:應(yīng)付帳款 (紅字)

2.如果紅字發(fā)票不認(rèn)證,應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.

借:庫存商品 (紅字)

貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 (藍(lán)字)

貸:應(yīng)付帳款 (紅字)

以上就是關(guān)于發(fā)票開錯但已抵扣要退回原發(fā)票嗎和開票開錯了怎么處理的內(nèi)容詳解,相信很多同學(xué)看完文章遇到類似問題知道該怎么做了吧,如果大家在實(shí)際工作中遇到其他任何問題,歡迎大家到會計(jì)學(xué)堂求助,小編隨時在會計(jì)學(xué)堂為大家排憂解難,期待大家的到來.