鄒老師 解答

2018-05-28 15:47

你好，你想問的問題具體是？

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-28 16:18

我想問的問題是：去年第四季度未計提的企業所得稅，到今年1月份的賬務怎么處理

鄒老師 解答

2018-05-28 16:18

借；以前年度損益調整   貸；應交稅費-企業所得稅 
你好，補做這個計提分錄

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-28 16:20

借：利潤分配-未分配利潤 
    貸：應交稅金-所得稅 
 
借：應交稅金-所得稅 
    貸：銀行存款 
請問這樣子做對嗎？

鄒老師 解答

2018-05-28 16:20

你好，你單位沒有以前年度損益科目，而直接用利潤分配-未分配利潤科目代替？

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-28 16:28

您是說要這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-05-28 16:29

你好，是的，完整分錄是這樣

A會計學堂-孫老師 追問

2018-05-28 17:12

那我是要按完整的分錄一步步做是嗎

鄒老師 解答

2018-05-28 17:13

你好，是的，需要分3個步驟處理的