去年開(kāi)具的建筑勞務(wù)發(fā)票，已經(jīng)做賬-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，甲方他們自己發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)我們給的發(fā)票未入賬，現(xiàn)需要我們沖紅，今年重新開(kāi)具正數(shù)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師相關(guān)分錄怎么做？

答： 你好，你要做的話，是借，應(yīng)收賬款。貸，以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

老師，像這種客戶不要發(fā)票的話，那我做賬就要計(jì)入未開(kāi)票收入嗎？是不主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要另設(shè)明細(xì)科目就是，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—未開(kāi)票收入呢？

答： 你好是的，可以這樣設(shè)置的可以。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我去山上撿了幾課花來(lái)種，后面我賣了，我沒(méi)有進(jìn)貨的發(fā)票，我應(yīng)該怎樣做賬？是不是全部的收入做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，全部收入繳稅就可以了？我們公司是做園林種植的，沒(méi)有進(jìn)貨的發(fā)票。

答： 同學(xué)您好，是的，您沒(méi)有成本的話，就不好列支成本的