同一個(gè)老板有2家公司，A公司購入原材料，所以庫存在A公司的，然后開票并賣給B公司，再由B公司再賣出去，這樣，A,B公司分別怎么做賬呢

波德老師

職稱：高級(jí)經(jīng)濟(jì)師（財(cái)政稅收）,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2024-08-08 08:42

你好，a購入借原材料應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款等銷售借應(yīng)收賬款等貸主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 借主營業(yè)務(wù)成本/其他業(yè)務(wù)成本貸原材料

波德老師解答

2024-08-08 08:43

b和a分錄一樣，如果金額不一樣，只改金額

或多或少追問

2024-08-08 08:48

老師，內(nèi)賬，外賬都是一樣的會(huì)計(jì)分錄嗎

波德老師解答

2024-08-08 09:22

是的，都是一樣的分錄

或多或少追問

2024-08-08 10:49

那老師，如果不需要采購原材料，同一個(gè)老板，庫存直接在A公司，但是是在B公司開票銷售出去的，現(xiàn)在怎么才能把A公司的庫存轉(zhuǎn)到B公司呢

波德老師解答

2024-08-08 10:50

也是a公司賣給b公司

或多或少追問

2024-08-08 10:55

也是視同銷售處理嗎？A開票給B嗎，但是現(xiàn)在B公司的收入發(fā)票是7月的，我是不是需要A補(bǔ)開一張發(fā)票，但補(bǔ)開的發(fā)票是8月份，有影響嗎

波德老師解答

2024-08-08 11:03

你好，是銷售，不是視同銷售，a公司你如果7月沒報(bào)稅，先暫估收入和稅費(fèi)，八月開票了再?zèng)_收入，再按發(fā)票做

或多或少追問

2024-08-08 11:13

7月沒報(bào)稅，這種情況下，A,B分別怎么做賬啊，會(huì)計(jì)小白

波德老師解答

2024-08-08 11:15

你們是銷售的原材料還是庫存商品？

或多或少追問

2024-08-08 11:20

庫存商品

波德老師解答

2024-08-08 11:23

a借應(yīng)收賬款等貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 b暫估入庫借庫存商品貸應(yīng)付賬款收入借應(yīng)收賬款等貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

或多或少追問

2024-08-08 11:32

那不需要暫估收入了哈

波德老師解答

2024-08-08 11:48

a公司需要暫估收入，上面第一筆分錄就是