老師，結(jié)算單寫待轉(zhuǎn)銷項稅額，如果是甲方讓開的票比結(jié)算的多怎么做賬呢？怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

小敏敏老師

職稱：注冊會計師,中級會計師

2024-06-11 13:47

你好，同學(xué)，開發(fā)票比結(jié)算多，多開部分就做
借：應(yīng)收賬款
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
成本對應(yīng)收入確認情況結(jié)轉(zhuǎn)就可以。

Ctrl 追問

2024-06-11 14:20

多的部分都計入銷項稅？

Ctrl 追問

2024-06-11 14:21

多的收入呢？不含稅收入呢？老師

小敏敏老師解答

2024-06-11 14:26

現(xiàn)在不是客戶讓多開發(fā)票嗎？那發(fā)票開了就需要記銷項稅，但是多的這部分收入還不能確認。

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樸老師，在線嗎？想咨詢您個問題。問

老師正在計算中，請同學(xué)耐心等待哦答
請別人給客戶現(xiàn)場售后服務(wù)的費用大概是5000-7000 問

2025 年 12 月底（暫估）借：銷售費用 / 管理費用 — 服務(wù)費 5000-7000 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個人 5000-7000 2026 年付款 %2B 收發(fā)票先沖暫估：借：銷售費用 / 管理費用 — 服務(wù)費（紅字）貸：應(yīng)付賬款 —XX 個人（紅字）再按發(fā)票入賬：借：銷售費用 / 管理費用 — 服務(wù)費應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（進項，如有）貸：銀行存款 5000-7000 費用歸屬 2025 年，2026 年 5 月 31 日前拿到發(fā)票，可在 2025 年匯算扣除。沒拿到票：2025 年匯算先調(diào)增，后續(xù) 5 年內(nèi)拿到票可追補扣除。答
老師，我是一般納稅人，13％我這個月開了12萬的發(fā)票，我問

您好，是的，如果收到的13%的進項不用交稅答
老師，匯算清繳后選擇了暫不退稅，如果想退稅的時候問

你好好是的，還可以繼續(xù)申請退稅答
請問老師這個資料二里面，題目上不是說的若A公司違問

你好，同學(xué)學(xué)習(xí)很認真。題目解析有誤。不執(zhí)行合同損失是雙倍返還違約金800才對。大于執(zhí)行合同損失，應(yīng)該選擇執(zhí)行合同。答

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