明 欽清林 追問

2024-06-08 16:53

是啊，之前沒有開票，記得都是含稅價啊。給我們審計的人說要補開發票附到20233年賬上，企業所得稅匯算就不調增了。我現在收到了發票，之前做的分錄這些要怎么調整，之前是借：財務費用，貸：銀行存款

小鎖老師 解答

2024-06-08 16:56

那這樣的話 借 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 貸 以前年度損益調整

明 欽清林 追問

2024-06-08 16:57

好的，以前年度損益調整可以用利潤分配-未分配利潤代替嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:00

嗯對這個是可以的哈

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:03

老師，我還想問個問題，就是賬上12月期末留底稅額跟增值稅申報表里的所屬期12月申報表里的不一致，怎么調整？我們公司是出口型制造業。享受免抵退優惠政策的

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:04

因為啥這個地方不一樣啊請問

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:08

我聽財務經理說是以前就沒有核對過，還有就是搬廠之后用的不一樣的軟件，賬導出來在導到另一個軟件給亂了，我也不懂2018年之前就差很多

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:10

這個的話，如果調整的話，需要先找到差異的這個是

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:12

那2018年的賬在軟件里面沒有了，只有賬本了

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:12

是不是也不好統計了啊這個

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:13

是要統計全部進項稅額嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:13

嗯對是這個意思的了

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:17

統計出來之后呢
，如果不去調整成一樣，有什么風險

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:18

可能是會有罰款，這個的，2000塊錢左右

明 欽清林 追問

2024-06-08 17:21

好的，謝謝老師。假如找出來了是一些專票進項記錯了，然后就補記嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:22

嗯對，最好是找到這個