ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:07

貨款是1060元，運費12元，合計1072元。沒有開票，寫分錄時這樣寫嗎？借：庫存現金1060   銷售費用12，貸：營業外收入936.67  銷項123.33

宋生老師 解答

2024-04-16 14:10

你好，這個做營業外收入不合適 。
借方倒是沒問題

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:11

我們主營是服務業，這個是偶爾發生，那不做營業外，是其他業務收入嗎？

宋生老師 解答

2024-04-16 14:14

你好，是的，這樣子的話，做其他業務收入。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:17

那是不是要得做其他業務成本結轉存貨的庫存，但是這批貨物是損失處理的，怎么寫結轉存貨的分錄

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:20

處置價1060（含稅），原價2447.7（含稅）這部分差額作營業外支出？那其他業務成本的記賬金額寫多少

宋生老師 解答

2024-04-16 14:24

你好，這個成本是原價，然后收入是處置價。

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:37

老師能寫下結轉其他業務成本的分錄和入賬金額嗎，沒有理解文字性的表述

宋生老師 解答

2024-04-16 14:38

你好！借銀行存款1060 貸主營業務收入 應交稅費
然后借主營業務成本等2447 貸庫存商品等

ぃ 輕媌惔冩 ぃ 追問

2024-04-16 14:39

差價不用管嗎，月末結轉的時候就算是本年利潤的虧損？

宋生老師 解答

2024-04-16 14:41

你好，是的，就是這樣子差價，不用單獨做分錄。