皆如愿 追問

2024-04-05 14:03

我們是真實的購買貨物的 我們是小規(guī)模公司 那有什么辦法呢？在這問了其他老師 說讓對方公司給個3方協(xié)議就可以了 總覺得不對勁啊 現(xiàn)在他們又不在 不知道怎么辦了 希望老師給個具體的方法 這家公司也發(fā)來他們不能開出票的原因

皆如愿 追問

2024-04-05 14:04

老師 我之前的分錄是這樣做的 借預付賬款 AXX公司 貸 銀行存款 是這樣做嗎？

廖君老師 解答

2024-04-05 14:08

您好，三方協(xié)議是發(fā)票和開票是匹配的，付款是人家代付的。
我們可以晚些要發(fā)票，先暫估嘛，他們以后可以開的
借預付賬款 AXX公司 貸 銀行存款 
再借：原材料等   貸：應付賬款-暫估

皆如愿 追問

2024-04-05 14:29

哦哦 老師 您的 再借：原材料 貸：應付賬款-暫估 就是現(xiàn)在我還要做這個分錄 等發(fā)票來了再沖 是不是在每年的企業(yè)所得稅的匯算清繳前就必須收到發(fā)票？

廖君老師 解答

2024-04-05 14:30

您好，是的是的，這樣不影響我們結(jié)轉(zhuǎn)成本的

皆如愿 追問

2024-04-05 15:04

老師 這樣的話 資產(chǎn)負債表就有預付賬款 原材料-存貨 應付賬款有數(shù)據(jù)顯示 稅局看到會找麻煩的嗎？我不懂 怕的很 聽您這樣教我就放心了 還有就是我們購買的是伸縮屏風門門控啥的 原材料那需要注明2及科目嗎？

廖君老師 解答

2024-04-05 15:05

您好，原材料分大類為二級科目，不要分太細，不好做賬的。
預付賬款 原材料-存貨 應付賬款有數(shù)據(jù)顯示 這個很正常的呀，沒有風險的

皆如愿 追問

2024-04-05 15:13

老師 小規(guī)模公司匯算清繳是每年的5月之前 是不是今年的這些票就在明年的5月之前補齊就好 因為接下來的5月份需要申報的企業(yè)所得稅年份是2023年的哦

廖君老師 解答

2024-04-05 15:15

您好，是的哦，您總結(jié)得很好

皆如愿 追問

2024-04-05 15:21

謝謝老師 真的很感謝老師 這個問題從昨天到現(xiàn)在 擔心好久 有您的指點我才放心下來 后期發(fā)票回來有問題還找您咨詢 謝謝謝謝~

廖君老師 解答

2024-04-05 15:23

 親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~