丁小丁老師 解答

2024-03-11 18:21

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)365.42
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)365.42
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)365.42
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅10.96
貸：庫存現(xiàn)金354.46
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅10.96
貸：銀行存款 10.96

雪云微 追問

2024-03-11 18:33

米油發(fā)票金額是365.42啊，米油付款是365.42啊

計(jì)提：
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)365.42
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)354.42
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅10.96

采購：
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)354.42
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅10.96
貸：庫存現(xiàn)金365.42

對(duì)嗎？

丁小丁老師 解答

2024-03-11 18:35

您好！實(shí)物福利是這樣的，不好意思，剛才沒看完整，這個(gè)分錄沒錯(cuò)

雪云微 追問

2024-03-11 18:54

有人說我不能把個(gè)稅記到福利費(fèi)里，那我的分錄是對(duì)的嗎

丁小丁老師 解答

2024-03-11 18:56

您好！這個(gè)要記入的，就像工資一樣，記入費(fèi)用的金額也是包含了個(gè)稅的

雪云微 追問

2024-03-11 19:03

工資不是：
計(jì)提：
借：管-工資3
貸：酬-工資3
發(fā)放：
借：酬-工資3
貸：個(gè)稅1
貸：銀行2

工資的個(gè)稅計(jì)到了（酬）里，我之前的福利個(gè)稅記到了（管）里，我這個(gè)分錄是對(duì)的嗎

丁小丁老師 解答

2024-03-11 19:29

您好！一樣的道理哦，都是記入了成本費(fèi)用的，你的分錄沒問題的