艷艷 追問

2023-11-22 10:43

老師，我看了之前會計做的賬，直接做業務活動成本是不是就不用計提了

郭老師 解答

2023-11-22 10:44

需要集體的，他怎么做的，借業務活動成本，貸銀行存款

艷艷 追問

2023-11-22 10:48

只做繳納的部份，借：業務活動成本（單位）   其他應收款（個人）貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-11-22 10:49

那就是企業負擔的那一部分社保公積金，他沒有計提。

艷艷 追問

2023-11-22 10:50

然后業底結轉：借：事業結余 貸：業務活動成本

郭老師 解答

2023-11-22 10:51

你好，你們是事業單位會計做賬，還是民非組織會計制度做賬？

艷艷 追問

2023-11-22 10:52

民非組織會計制度做賬

郭老師 解答

2023-11-22 10:52

這個不對，哪有事業結余這個科目。

艷艷 追問

2023-11-22 10:55

有這個科目的老師

郭老師 解答

2023-11-22 10:56

你們是非限定性凈資產和限定性凈資產呀。

艷艷 追問

2023-11-22 10:56

那如果不計提他這種做，后面是需要結轉到那個科目呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:57

借非限定性凈資產貸業務活動成本。

艷艷 追問

2023-11-22 10:58

好的，老師，那到年終12月份完又怎么結轉呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:59

非限定性凈資產和先進性凈資產結轉，如果沒有用完，不用結轉。

艷艷 追問

2023-11-22 11:01

老師，那就是如果不計提也可以的，是不，做成業務活動成本，然后每月結轉到非限定姓凈資產里面就可以了，是不

郭老師 解答

2023-11-22 11:02

你好，事業單位會計制度不需要集體，你這個需要。

艷艷 追問

2023-11-22 11:06

老師，他是什么什么協會，然后稅務登記是社會團體，然后他做賬時用了事業結余，那我要怎么知道他是用于事業單位會計制度還是用民非的會計制度呢，我現在建賬要選擇那一個

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

用的是民非組織會計制度做賬。

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

我們是軟件做賬的嗎？

艷艷 追問

2023-11-22 11:09

是的，用的是軟件

艷艷 追問

2023-11-22 11:10

那老師我按他這個做法會有什么問題嗎，因為他選擇的也是民非制度，但是科目就是我和你說的這個，也沒有計提，這種會有什么影響不

郭老師 解答

2023-11-22 11:11

http://www.mof.gov.cn/gp/xxgkml/hjs/200807/P020210415575711533064.pdf


看下這個里面有科目的