佳 追問(wèn)

2023-11-16 14:52

老師   是別人先墊付了稅費(fèi) 要給人家 所以走了其他應(yīng)付款   現(xiàn)在是跨月發(fā)票作廢   那我該怎么處理    交過(guò)的稅費(fèi)我做抵扣次月稅費(fèi)   我做了前3個(gè)的分錄都是紅字   那么稅金及附加該怎么處理

郭老師 解答

2023-11-16 14:53

借稅金及附加負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育教育附加附數(shù)，

然后退回來(lái)做借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)。

佳 追問(wèn)

2023-11-16 15:02

老師，第一個(gè)圖片是我做的紅沖分錄   第二個(gè)圖是月末余額表   應(yīng)繳稅費(fèi)-城建/教育/地方教育  都是貸方少了我紅沖的數(shù)   是不是我不應(yīng)該紅沖計(jì)提的稅金及附加   我搞不明白

郭老師 解答

2023-11-16 15:04

是的，這個(gè)就是紅薯的

佳 追問(wèn)

2023-11-16 15:05

老師 我正確的8月末應(yīng)該交的城建是26265.07/教育 11256.46/地方教育是 7504.31   都是貸方少了91.14/39.06/26.04 我現(xiàn)在迷不過(guò)來(lái)了   導(dǎo)致我到2023年8-10月這三個(gè)月的應(yīng)繳稅費(fèi)都少了這個(gè)數(shù)   我10月底的賬目該怎么處理

郭老師 解答

2023-11-16 15:07

你好，因?yàn)槟阒坝卸嘟坏男枰嘶兀园。氵@個(gè)金額就應(yīng)該是本月需要繳納的減去之前多交的。

佳 追問(wèn)

2023-11-16 16:54

就是繳納的稅金及附加   現(xiàn)在不是退回   是抵減稅費(fèi)呀   我們要退給交稅的人   借：其他應(yīng)付款   貸：銀行存款   我搞不明白了 交過(guò)的稅金及附加  是不能退或抵免嗎

佳 追問(wèn)

2023-11-16 16:57

然后退回來(lái)做借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)。  就是不退 是遞減  也做這個(gè)分錄嗎

郭老師 解答

2023-11-16 17:02

可以的，你的增值稅能退，你的附加稅跟著退。