微信用戶 追問

2023-10-07 14:02

老師，我們公司的業務都是做工程分包的一般納稅人，我每次都是根據正常的開票做收入交稅，沒有做過差額征收，所以對這會不太明白，是不是我之前做的不對

宋生老師 解答

2023-10-07 14:08

你好！其實差額，甲方一般都不同意，基本上甲方都是讓總包直接給開完整發票，分包方再給發票給甲方

宋生老師 解答

2023-10-07 14:08

你好！其實差額，甲方一般都不同意，基本上甲方都是讓總包直接給開完整發票，分包方再給發票給發包方

微信用戶 追問

2023-10-07 14:11

老師，您的意思幾本上都是按我之前這樣處理的對嗎？也就是我之前的做法沒出錯？

宋生老師 解答

2023-10-07 14:12

你好！是的。沒有什么問題的了

微信用戶 追問

2023-10-07 14:14

老師，我就是對什么差額征稅和簡易計稅這會的知識不懂，也導致我在日常業務中不會應用，請問這兩種是不是一個意思？

宋生老師 解答

2023-10-07 14:15

你好！簡易征收是直接按3%征收，不抵扣進項

微信用戶 追問

2023-10-07 14:19

老師，在工程行業的賬務處理中，一般有幾種類型啊？

宋生老師 解答

2023-10-07 14:19

你好！就3種，正常，差額，簡易

微信用戶 追問

2023-10-07 14:21

老師，您跟我說說在什么樣的情況下用哪一種好嗎？

宋生老師 解答

2023-10-07 14:22

你好！分包可以用差額，也可以不用。簡易征收是清包工或者甲供材料的時候用

微信用戶 追問

2023-10-07 14:25

老師，我們就是分包方，用哪種方法處理對我們有利啊？除了簡易征收，是不是正常和差額我們分包方隨時想用哪一種都可以，可有像簡易征收一樣，得達到條件

宋生老師 解答

2023-10-07 14:27

你好！你要甲方愿意收你的差額征收的發票才行啊。

微信用戶 追問

2023-10-07 14:28

老師，是不是在簽合同時就得約定還是口頭約定就可以

宋生老師 解答

2023-10-07 14:29

你好！一般是合同約定

微信用戶 追問

2023-10-07 14:34

老師，是不是差額征收對我們分包方有利，而對總包方沒利，所以總包方一般都不同意呢

宋生老師 解答

2023-10-07 14:35

你好！其實最終是一樣的。只是差額征收麻煩。另外，對你們是一樣的，是總包方差額征收，不是分包方差額征收

微信用戶 追問

2023-10-07 14:37

老師，這個差額征收是體現在發票開額的金額上還是稅率上

宋生老師 解答

2023-10-07 14:37

你好！是在開票金額上。

微信用戶 追問

2023-10-07 14:41

老師，是不是我們分包這個工程完工了，款為100萬元，而我們分包了30萬元的勞務出去了，我只需要開70萬元和總包方結賬就可以了，另外30萬元的勞務讓勞務單位直接跟總包方結算的，是不是這么個流程

宋生老師 解答

2023-10-07 14:41

你好！對，意思就是這個意思