稅局老師說增值稅收入和所得稅收入不一致，因?yàn)橛泄潭ㄙY產(chǎn)處置走的是固定資產(chǎn)清理，不是其他業(yè)務(wù)收入。稅局老師讓調(diào)表，怎么調(diào)？如果按營業(yè)收入，成本調(diào)，那所得稅匯算清繳中有一張A102010:一般企業(yè)成本支出明細(xì)表——營業(yè)外支出——非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失這個(gè)數(shù)還填嗎？

答： 您好，這樣的話，相當(dāng)于我們把其他業(yè)務(wù)收入，做到資產(chǎn)處置損益，這樣就可以，然后般企業(yè)成本支出明細(xì)表——營業(yè)外支出——非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失這個(gè)數(shù)還是填寫的

銷售固定資產(chǎn)已開增值稅發(fā)票，科目走的是固定資產(chǎn)清理，損失走的替他營業(yè)外支出，所以增值稅主表上的主營業(yè)務(wù)收入和稅盤上的開票數(shù)據(jù)不一致，匯算清繳的時(shí)候，是不是把銷售固定資產(chǎn)的這筆收入，填到其他業(yè)務(wù)收入下面銷售固定資產(chǎn)中，成本，就把固定資產(chǎn)不含稅銷售額填到其他業(yè)務(wù)成本下固定資產(chǎn)成本中，損失就填，營業(yè)外支出下固定資產(chǎn)損失中，還需要填什么表嘛？

答： 你好！是增值稅的稅務(wù)與會(huì)計(jì)的差異 所得稅匯算清繳時(shí)不用考慮的

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

處置非流動(dòng)資產(chǎn)，記入了營業(yè)外支出-處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失。這個(gè)在所得稅匯算需要調(diào)增嗎？稅局讓不讓扣除呢，謝謝

答： 同學(xué)您好，您可以天資產(chǎn)損失調(diào)整m明細(xì)表，正常的損失是可以的