dong 追問

2023-08-16 14:29

老師，看你的分錄，就說明是需要計(jì)提的，我之前幾個(gè)月因?yàn)閯偨邮苄∫?guī)模納稅人，確認(rèn)收入的時(shí)候沒有計(jì)提增值稅和附加稅，這個(gè)我要怎么去調(diào)整它？

小鎖老師 解答

2023-08-16 14:33

這個(gè)不是計(jì)提啊，你不是一開始全額確認(rèn)收入了嗎

dong 追問

2023-08-16 14:46

我之前是借：銀行存款   貸：主營業(yè)務(wù)收入就這樣全額確認(rèn)收入

小鎖老師 解答

2023-08-16 14:48

這樣啊，那你需要做一筆  借 主營業(yè)務(wù)收入 貸   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 

dong 追問

2023-08-16 15:26

借：主營業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，借貸的金額是確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收入*（1+1%）確認(rèn)增值稅？但是借方主營業(yè)務(wù)收入金額是？不太明白這條分錄

小鎖老師 解答

2023-08-16 15:30

這個(gè)是稅的金額，一開始因?yàn)槟銉r(jià)稅合計(jì)都計(jì)入了

dong 追問

2023-08-16 16:17

好的，我明白了，謝謝老師

小鎖老師 解答

2023-08-16 16:20

沒事的哈，理解了就好

dong 追問

2023-08-16 16:20

老師那后面我做賬確認(rèn)收入就得：借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值，你看這樣對(duì)嗎？計(jì)提附加稅也需要一起做嗎？

小鎖老師 解答

2023-08-16 16:25

嗯對(duì)，就是這樣的哈