為幸福努力 追問

2023-08-09 12:21

我們單位主營就是銷售設備 ， 我們怎么和A平賬， 他說我們需要給他的四千和要我們的一套貨抵扣，這樣怎么抵扣， 如果是不抵扣一碼歸一碼的話 應該在怎么付款 和開票呢

郭老師 解答

2023-08-09 12:27

開了1萬的發票，借應收賬款，1萬
貸主營業務收入，
應交稅費
對方給你1萬塊錢，借銀行存款，貸應收賬款貸銀4000這個是給a公司的，
然后對方拿了你6000的設備
然后對方支，支付給你差額2000就可以的，
借應收賬款2000，
營業外支出4000，
貸主營業務收入應交稅費。

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:01

這兩千 他給我們付款，我們給他們開票是嗎， 這樣就平了是嗎

老師，A公司項目讓我們和B公司簽訂2套設備18984合同， 我們一萬的合同都走完流程了 也打款開票了。 但是這個項目是A公司的項目，我們賣給A設備兩套一共12000， 這樣我們還需要轉給A6984， 另外，A公司又拿了我們一套6400的設備， 我們怎么和A公司平賬呢，收到B公司的款，然后開票，上月已經做賬了，借方銀行18984，貸方主營業務收入，應交稅金。  接下來怎么和A憑證  ，

郭老師 解答

2023-08-09 13:03

是的
你好，你開給B是18984的合同，B公司給你支付18984嗎？

郭老師 解答

2023-08-09 13:04

如果是的話，借銀行存款18984
貸主營業務收入
應交稅費
然后實際你們還需要支付給A6984這個做營業外支出，如果你們沒有支付用一個設備抵扣了6400，借營業外支出6400貸主營業務收入應交稅費。

郭老師 解答

2023-08-09 13:04

然后你們還欠著對方584了

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:12

老師這樣我們最后欠他584元，上面的就不用給他開票了是吧， 他也不用給我們開票是嗎？ 那用設備抵扣為什么做 營業外支出科目呢，

郭老師 解答

2023-08-09 13:15

因為你這樣是虛增了收入，本來應該他銷售出去，他去做收入，結果他讓你們做收入，所以你需要把多做收入的這一部分錢還給他，返給他，但是他又不給你開發票，所以你做的營業外支出匯算清繳的時候，納稅調增這個錢需要還的話，你就借你業外支出貸應付賬款584。不還的話就不用做了
對方不需要，你們待會兒開發票可以的。

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:16

那我們如果不抵扣，一碼歸一碼的話，我們需要支付A6984元，他給我們開13%貨物發票給我們是吧，  然后他再給我們6400元，我們再給他開具6400元發票是嗎  這樣對嗎

郭老師 解答

2023-08-09 13:21

可以的，可以這么做的。

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:21

需要對方給我們開票的話我們給對方要就可以， 你看看一碼歸一碼是不是這樣開貨物發票，是不是這樣互相轉款呢，對我們來說一碼歸一碼是不是合適， 這樣給他的6984元，相當于我們賣給他的貨物  你看這樣合適，還是抵扣合適呢

郭老師 解答

2023-08-09 13:24

一碼歸一碼，你們單位合適
因為你之前做了無票收入，對方沒有給你開發票，你這個營業外支出不允許稅前扣除。

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:38

嗯嗯 現在是我們和B 的流程開票付款都完成了。 接下來就是我們和A平賬，  那我們就按照我說的一碼歸一碼， 互相開票，互相打款， 這樣就不出現無票收入了，也沒有營業外支出了是吧

郭老師 解答

2023-08-09 13:42

對的，是的，是這么做的。

為幸福努力 追問

2023-08-09 13:44

好的 謝謝老師

郭老師 解答

2023-08-09 13:47

不用客氣，工作愉快。