vence 追問

2018-01-11 09:24

票據(jù)問題，做了調(diào)增了，就不用做調(diào)整分錄了嗎？那本年第二季度也是同樣的問題呢？

淑女老師 解答

2018-01-11 15:44

@vence:你好，是的。票據(jù)問題，是年度匯算調(diào)增就可以了，不需要每個(gè)季度都調(diào)的

vence 追問

2018-01-11 15:51

第二季度這個(gè)問題，已經(jīng)改了季報(bào)了。那我以前年度的我就不用調(diào)整了嗎？

vence 追問

2018-01-11 15:52

那第二季度這個(gè)我季報(bào)已經(jīng)改了應(yīng)該怎么做分錄呢？

vence 追問

2018-01-11 16:02

還有你們這個(gè)以前年度發(fā)票問題，一個(gè)老師說用以前年度調(diào)整，一個(gè)又說不用調(diào)整，請(qǐng)問到底是要怎么樣？

淑女老師 解答

2018-01-11 16:20

你好，根據(jù)規(guī)定，以前年度損益類差錯(cuò)調(diào)整時(shí)是通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目調(diào)整，在本年度做分錄的。如果是以前年度已經(jīng)做賬，只是票據(jù)不規(guī)范，年度匯算時(shí)調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額，不需要做分錄調(diào)整。 
如果你還是理解不了的話，你可以把原來做的分錄金額，后來改季報(bào)的金額詳細(xì)提交問題，會(huì)有老師針對(duì)性給你回答