胖大星 追問

2023-08-03 10:14

裝修工人是我們自己找的。并不是我們公司的員工。裝修工人是個人，不給我們公司開發(fā)票。

郭老師 解答

2023-08-03 10:15

你好，那你這個沒法稅前扣除的。

郭老師 解答

2023-08-03 10:15

就不用做工資表的。

胖大星 追問

2023-08-03 10:18

為啥沒法稅前扣除呢？因為沒有發(fā)票的原因嗎？那這個實際支付給裝修工人的工資，這筆費也是我們實際的成本。

郭老師 解答

2023-08-03 10:21

對的，是的，因為沒有發(fā)票。

胖大星 追問

2023-08-03 10:21

應(yīng)該怎么處理，我們可以把裝修工人的工資扣除呢？

胖大星 追問

2023-08-03 10:25

提供發(fā)票的只有找裝修公司

郭老師 解答

2023-08-03 10:29

你好，賬上做長期代攤費用，然后折每個月分?jǐn)偟劫M用里面，你有多少發(fā)票，稅前扣除多少，沒有發(fā)票的那些都不允許稅前扣除。

胖大星 追問

2023-08-03 10:35

好的。假如找了裝修公司的工人，我們付給裝修公司人工費用，裝修公司提供給我們發(fā)票，那么這個人工費可以和拿到發(fā)票的材料費一起計入：長期待攤費用。當(dāng)做我們公司的成本了

郭老師 解答

2023-08-03 10:36

可以的，可以這么做的。

胖大星 追問

2023-08-03 11:30

老師，還有人工費的發(fā)票，裝修公司可以開出專票嗎？

胖大星 追問

2023-08-03 11:32

假如這幾個工人是自己找的，不是裝修 公司，他們個人可以去稅務(wù)局窗口代開發(fā)票嗎？是幾點的發(fā)票？

郭老師 解答

2023-08-03 11:34

你好，裝修公司直接開建筑服務(wù)，裝修工程就可以的，里邊包含著人工啊。

郭老師 解答

2023-08-03 11:34

增值稅1%，附加稅6%，個稅看你當(dāng)?shù)匕桑行┦前凑?%，有些是按照20%-40%。

胖大星 追問

2023-08-03 11:39

裝修公司是一般納稅人開出的是9個點的建筑服務(wù)專票嗎？如果是小規(guī)模納稅人，那就只能開出1個點的建筑服務(wù)專票了？

郭老師 解答

2023-08-03 11:47

對的，是的，小規(guī)模的可以開3%的。