鄒老師 解答

2023-07-04 17:35

你好
根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品或原材料
根據發票入賬
借：庫存商品或原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

背后的哈密瓜 追問

2023-07-04 17:36

不涉及以前年度損益吧

鄒老師 解答

2023-07-04 17:36

你好，你之前暫估成本，計入了   主營業務成本  嗎？ 

背后的哈密瓜 追問

2023-07-04 17:36

之前的會計是做的：借 應付賬款-暫估，貸：利潤分配-以前年度損益

背后的哈密瓜 追問

2023-07-04 17:37

有計入主營業務成本，抵扣了收到，減少了所得稅

背后的哈密瓜 追問

2023-07-04 17:37

抵扣了收入

鄒老師 解答

2023-07-04 17:37

你好，之前會計做的暫估成本分錄是？ 

背后的哈密瓜 追問

2023-07-04 17:39

借：庫存商品  貸：應付賬款-暫估入庫，如何就是結轉到主營業務成本

鄒老師 解答

2023-07-04 17:42

你好，之前結轉的成本金額，是正確的吧