公司員工5月入職，當(dāng)月的社保公積金原公司申報代繳了。然后在新公司也申報繳納了。現(xiàn)在對方公司要求我們公司把5月他們申報代繳的社保公積金退回去。。這個退回去的分錄怎么做？需要通過應(yīng)付職工薪酬嗎？這個退回去的錢之后也是員工承擔(dān)吧？

廖君老師

職稱：注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟(jì)師

2023-06-18 21:52

您好，對方公司沒有道理讓我們退啊，我們公司是我們公司，跟他們有什么關(guān)系。您的意思對方公司讓我們把他們申報的錢給他們轉(zhuǎn)賬過去啊，不可能按他們要求來的。
如果真要退，這個費(fèi)用不能公司承擔(dān)，要從員工稅前工資里扣了。
退錢時，借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行

瞇瞇眼的咖啡追問

2023-06-18 21:57

因?yàn)槎际且粋€母公司下的子公司內(nèi)部調(diào)動，是兄弟公司。對方意思是5月份員工已經(jīng)調(diào)到我們公司來上班，但是當(dāng)月社保還是他們繳納的。現(xiàn)在我們公司同意退給他們。這個分錄怎么做？是先掛在其他應(yīng)收款上嗎？

廖君老師解答

2023-06-18 21:59

您好，明白了
給錢  借：其他應(yīng)收款-員工   貸：銀行
下月計提工資從員工工資里扣了（但這個要跟員工說的，他會不同意的，他不需要交2份社保公積金，是對方公司人事操作失誤的）
借:管理費(fèi)用等   貸：應(yīng)付職工薪酬
實(shí)發(fā)工資時扣了社保錢    借：應(yīng)付職工薪酬    貸：銀行    ：其他應(yīng)收款-員工

您好應(yīng)該這樣計提的計提借：管理費(fèi)用——工資等管理費(fèi)用-福利費(fèi) 管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)等管理費(fèi)用——單位公積金貸：應(yīng)付職工薪酬——工資應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬——單位公積金

2022-04-05 13:03:24

您好！計提的時候，借銷售費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬—工資就可以了

2022-04-07 10:57:11

分錄不對哈；按我寫的來做：? ?? 1.計提工資? 借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計提社保和公積金（企業(yè)部分）? 借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.次月發(fā)放工資時? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款——社保(個人部分)? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分）應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅? 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? 4.上交社保公積金? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? -????? 公積金（企業(yè)部分）其他應(yīng)付款——社保(個人部分) -????? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分）? 貸：銀行存款或現(xiàn)金? 5.上交個人所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅? 貸：銀行存款或現(xiàn)金

2022-04-06 16:15:10

您好，對方公司沒有道理讓我們退啊，我們公司是我們公司，跟他們有什么關(guān)系。您的意思對方公司讓我們把他們申報的錢給他們轉(zhuǎn)賬過去啊，不可能按他們要求來的。如果真要退，這個費(fèi)用不能公司承擔(dān)，要從員工稅前工資里扣了。退錢時，借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行

2023-06-18 21:52:06

你好，您看下這個內(nèi)容你好，公司社保，借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）計提工資，借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬——工資貸：其他應(yīng)付款 ——社保（個人）貸：其他應(yīng)付款 ——公積金（個人）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅貸：銀行存款上交社保，借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）借：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）借：其他應(yīng)付款 ——社保（個人）借：其他應(yīng)付款 ——公積金（個人）貸：銀行存款

2020-06-26 17:08:04

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