航航媽咪—jina 追問(wèn)

2017-12-20 17:07

老師，你可能沒(méi)有理解到我的意思，因?yàn)槲沂堑谝淮斡龅竭@種情況，我怕算錯(cuò)了，我的意思是，我司又開了勞務(wù)專票（簡(jiǎn)易計(jì)稅，甲供材）這個(gè)是不是核算稅負(fù)時(shí)，要把它減出來(lái)，對(duì)不對(duì)，那么公式是不是這樣（一般計(jì)稅項(xiàng)目11%的專票銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）/不含稅收入，這個(gè)是不是不包含簡(jiǎn)易計(jì)稅3%，開出去的票呀！

鄒老師 解答

2017-12-20 17:10

你好，不需要分別計(jì)算，只需要根據(jù)增值稅實(shí)際納稅金額除以不含稅收入，就是單位的實(shí)際稅負(fù)率情況的

航航媽咪—jina 追問(wèn)

2017-12-20 18:11

那按老師所說(shuō)的話，那就包含了簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目開出去的票了哦，那其不是，還是需要進(jìn)項(xiàng)發(fā)票嗎？沒(méi)聽(tīng)懂，老師，可以說(shuō)細(xì)一點(diǎn)嗎？

鄒老師 解答

2017-12-20 18:45

你好，就是根據(jù)你增值稅申報(bào)表的應(yīng)納稅額除以累計(jì)收入，一般計(jì)稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅一起計(jì)算的