1304951695 追問

2023-05-09 09:07

老師您好，請問如果報稅呢？借：銀行存款/應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅300000*0.01+50000*0.03=4500
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅4500
貸：銀行存款4500是這樣做分錄嗎

郭老師 解答

2023-05-09 09:09

對的，是的，是這么做的。

1304951695 追問

2023-05-09 09:20

請問老師填寫申報表的時候如何計算呢

郭老師 解答

2023-05-09 09:22

主表應(yīng)納稅減征額還有減免明細(xì)表，本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額填寫的是30萬乘以2%。

1304951695 追問

2023-05-09 10:00

老師您好，是這樣填嗎

郭老師 解答

2023-05-09 10:01

好，減免的2%你沒有填寫，你這個是按照3%來算的。

1304951695 追問

2023-05-09 10:07

第16欄我填了6000，不是這樣嗎老師，我有點(diǎn)不太會填，能麻煩老師具體說一下嗎

郭老師 解答

2023-05-09 10:08

對我想錯了，我以為你專票也開的3%。

1304951695 追問

2023-05-09 10:11

老師，我上面填寫的申報表是正確的嗎？我專票開的就是3%呀

郭老師 解答

2023-05-09 10:13

你好，對的，是的，正確的，可以的，對的。

1304951695 追問

2023-05-09 14:19

老師您好，小規(guī)模納稅人季度普票+專票開票總額未超過30萬（包含30萬），專票需要按照3%繳稅。如果普票+轉(zhuǎn)超過30萬，普票按1%繳稅，專票按3%繳稅

郭老師 解答

2023-05-09 14:21

專票如果按照3%來開，是這么做。