夕顏若雪 追問

2023-04-07 09:35

轉出未交，就是2萬嗎，銷項-進項的差額嗎（沒有進項轉出等）

宋生老師 解答

2023-04-07 09:36

你好，是的，就是兩萬，就是這個銷項和進項的差額。

夕顏若雪 追問

2023-04-07 09:54

老師，我們是建筑行業，我們已經預繳了2個點的增值稅，所以如果期末銷項稅額是10萬（9個點計算），轉出未交，銷項應該是按7個點計算嗎

宋生老師 解答

2023-04-07 09:58

您好不是，還是按照九個點，只是說你預繳的部分，到時候可以抵減

夕顏若雪 追問

2023-04-07 10:05

像我們本地區的業務，不需要預繳，是三個點的專票，轉出未交時，該3個點的要不要算到轉出未交中？

宋生老師 解答

2023-04-07 10:07

你好，是的，也是一樣要轉的。

夕顏若雪 追問

2023-04-08 08:49

老師，如果是預繳的3個點的稅，像這3個點的金額要不要做進期末轉出未交中？

宋生老師 解答

2023-05-03 10:58

月份終了，將當月預繳的增值稅額自“應交稅費——預交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目借：應交稅費——未交增值稅  貸：應交稅費——預交增值稅