劉艷紅老師 解答

2023-03-28 11:20

借:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/未交增值稅 
 
貸:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

迷人的信封 追問

2023-03-28 11:21

后期一直掛著貸方不處理？？

劉艷紅老師 解答

2023-03-28 11:26

一般進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出在期末都不會(huì)有余額的,當(dāng)期期末要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里的,也只把增值稅所有稅額全部轉(zhuǎn)入未交增值稅科目后,才會(huì)知道當(dāng)月需要繳納多少增值稅.

迷人的信封 追問

2023-03-28 11:29

未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是只用一個(gè)就行

劉艷紅老師 解答

2023-03-28 11:29

是的，這兩個(gè)是一個(gè)意思

迷人的信封 追問

2023-03-28 11:35

這筆這樣做過，為什么貸方還是有余額

劉艷紅老師 解答

2023-03-28 11:36

那是還沒抵扣完，抵扣完就沒余額了