就是我是商貿(mào)企業(yè)公司，我這個(gè)月開了這個(gè)產(chǎn)品出去，但是賬上還沒有這個(gè)商品庫存，我需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本啊發(fā)票可能下個(gè)月開進(jìn)來，這個(gè)怎么做分錄，金額是怎么取數(shù)

一休哥哥老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-03-15 18:47

您的商品的下個(gè)月才能入庫

一休哥哥老師解答

2023-03-15 18:48

您做一筆暫估的入庫。

一休哥哥老師解答

2023-03-15 18:49

借：原材料
    貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
下個(gè)月月初沖減暫估的分錄為：
  借：原材料（紅字）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款（紅字）
收到發(fā)票賬單時(shí)：
  借：原材料
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：銀行存款等

一休哥哥老師解答

2023-03-15 18:50

你就把會(huì)計(jì)科目原材料換成庫存商品就可以了。

一休哥哥老師解答

2023-03-15 18:55

1、分錄為：
  借：庫存商品
    貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
  2、下個(gè)月月初沖減暫估的分錄為：
  借：庫存商品（紅字）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款（紅字）
  3、收到發(fā)票賬單時(shí)：
  借：庫存商品
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：銀行存款等

一休哥哥老師解答

2023-03-15 18:58

暫估入庫的時(shí)候，您就按不含稅價(jià)來暫估庫存商品。