買方抵扣了賣方增值稅專用發票，并且進行了留抵退稅。現在賣方需要紅沖發票，怎么操作？買方購買的是固定資產，經過審計之后審減部分價格，這種需要賣方開紅字發票么

答： 首先應該確定買方抵扣的是正常發票還是已作廢發票，如果是正常發票，賣方就需要開具紅字發票紅沖原正常發票的核銷記錄，再將這筆金額作減銷，再按正常發票的要求開具新的紅字發票；如果是已作廢發票，賣方就需要開一張正常發票，在發票的備注欄中記錄下原發票的信息以及由于什么原因被抵扣了部分金額。 現在賣方需要紅沖發票，比如買方購買的是固定資產，經過審計之后審減部分價格，此時賣方需要開具正常發票，但金額要將審計減少的部分減去，且在備注欄中留下清楚的記錄，由于審計、審減而導致發票金額降低。 拓展：另一種情況是買方抵扣的增值稅發票并不完全符合稅收管理的要求，買方抵扣的金額也不符合真實的購買金額，此時，賣方可以將實際購買金額作為基礎金額開具新的發票，在備注欄寫上“代買方抵扣XX元增值稅發票”的內容，并將被抵扣的原張發票的信息一并記錄，以便后續處理。

老師 購買方已經抵扣的進項稅 現在需要銷售方紅沖 ，他們已經開具紅字增值稅專用發票信息表，我是銷售方，需要怎樣操作呢？

答： 購方已認證增值稅專用發票） 先由購方開具紅字增值稅專用發票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發票。 具體開具流程如下： 購方操作流程： 一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】； 二． 點擊【紅字發票信息表】； 三． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表填開】 四． 選擇【購方申請】； 五． 選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認證（有認證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。 六． 點擊【確定】； 七． 手工輸入信息表內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值 八． 點擊右上角【打印】； 九． 點擊【不打印】； 十． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表查詢導出】； 十一． 點擊【上傳】； 十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。 銷方操作流程： 一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】； 二． 點擊屏幕中間導航圖內的【發票填開】； 三． 選擇【增值稅專用發票填開】； 四． 點擊上方的【紅字】； 五． 選擇【直接下載開具】； 六． 輸入信息表編號，然后點擊【下一步】； 七．輸入對應的藍字發票的代碼和號碼，然后點擊【下一步】； 八．核對發票內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值； 九．最后點擊右上角【打印】，打印出發票即可。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

購買方需要紅沖發票，（發票已經抵扣）銷售方怎么處理？以及購買方進項稅轉出怎么操作？

答： 你好，己抵扣的發票需要購買申請紅字發票申請表銷售方才能紅沖。為什么沖紅？錯誤的話沖紅后讓銷售方再開一張正確的藍字發票給你。開籃字一正一負不用補稅，只開紅字要補稅