莫負韶華 追問

2023-01-30 22:01

分錄怎么寫呢

鄒老師 解答

2023-01-30 22:02

你好，發現去年工資和獎金多計提了，紅字沖銷的分錄 是
借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整—管理費用  等科目 

莫負韶華 追問

2023-01-30 22:13

不通過以前年度損益調整可以嗎，直接做計提時一樣的分錄紅字沖多提金額

鄒老師 解答

2023-01-31 08:13

你好，這樣是不可以的。
跨年的損益事項，必須通過   以前年度損益調整   科目核算