您好，沒(méi)錯(cuò)的就是這么做賬的。

銀行，你的銷售額合計(jì)是多少？

同學(xué)你好，社保和公積金需要計(jì)提公司的部分哈 月末計(jì)提時(shí)： 1）計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資 銷售費(fèi)用-工資 生產(chǎn)成本-直接人工 制造費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 2）計(jì)提社保：公司承擔(dān)部分 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 銷售費(fèi)用-社保費(fèi) 生產(chǎn)成本-直接人工 制造費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司承擔(dān)部分） 3）計(jì)提公積金：公司承擔(dān)部分 借：管理費(fèi)用-公積金 銷售費(fèi)用-公積金 生產(chǎn)成本-直接人工 制造費(fèi)用-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金（公司承擔(dān)部分） ? 支付社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（公司承擔(dān)部分） 其他應(yīng)收款-社保費(fèi) （個(gè)人承擔(dān)部分） 貸：銀行存款 ? 支付公積金時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金（公司承擔(dān)部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人承擔(dān)部分） 貸：銀行存款 ? 發(fā)放工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 →應(yīng)發(fā)數(shù) 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款 -公積金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 →實(shí)發(fā)數(shù)

你好，是同一控制還是非同一控制企業(yè)合并？

同學(xué)你好，增值稅那里有點(diǎn)問(wèn)題，增值稅應(yīng)該是先結(jié)轉(zhuǎn)然后再繳納。　 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 　　　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 　　2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 　　　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 　　3、根據(jù)“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目差值，轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目借或貸。若“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目借方有余額為有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅;若貸方有余額，則為應(yīng)交的稅費(fèi)。在下月繳納時(shí)： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　　　貸：銀行存款