Cherry 追問

2022-12-10 17:08

如果計算的出這比例的

王雁鳴老師 解答

2022-12-10 17:09

同學你好，一般情況下，根據實際業務中的材料、人工，其他費用，除以實際的工程款，來計算這個比例的。

Cherry 追問

2022-12-10 17:10

按增值稅稅負率3.2%跟企業所得稅利潤率2%，是如何計算這個比例的

王雁鳴老師 解答

2022-12-10 17:19

同學你好，你指的是增值稅負率和企業所得稅負率？還是根據增值稅稅負率3.2%跟企業所得稅利潤率2%，來計算材料，人工，其他費用比例？如果是后者，可以先根據所得稅利潤率，計算出成本金額=工程總額*（1-利潤率），再根據增值稅負率，計算出材料金額=工程總額*（增值稅率-增值稅負率）/增值稅率。再計算人工及其他費用=成本金額-材料金額。就大概知道材料比例了，再大概把人工金額和其他費用金額分配一下，也就算出人工和其他費用的比例來了。

Cherry 追問

2022-12-10 18:55

進項專票有13%，3%，9%的稅率，材料按60%這樣那我進項稅額大概拿多少額

Cherry 追問

2022-12-10 18:58

還有20%在工資專用戶里，我們工人工資沒出完，可以怎么方式領取到，沒領取到最后怎么處理這些款

王雁鳴老師 解答

2022-12-10 19:29

同學你好，進項額大概需要=814*60%=488.4萬元，再根據13%，3%，9%的稅率的發票占比，來計算各自的金額即可。

王雁鳴老師 解答

2022-12-10 19:31

同學你好，還有20%在工資專用戶里，工人工資沒出完，可以編制工資表的方式領取到，沒領取到的話，最后可以退回這些款到甲方，按工程款支付給貴方。