暖暖老師 解答

2022-11-12 15:58

1-1借應(yīng)收賬款1992000*1.13+640
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1992000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅1992000*0.13
銀行存款640
1-2借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本214000
貸庫(kù)存商品214000
1-3借銀行存款
貸應(yīng)收賬款

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:00

2-1借銀行存款20000
貸預(yù)收賬款20000
2-2借預(yù)收賬款20000
應(yīng)收賬款106500
貸其他業(yè)務(wù)收入200000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅26000
銀行存款500
2-3借其他業(yè)務(wù)成本160000
貸原材料160000
2-4借銀行存款106500
貸應(yīng)收賬款106500

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:00

3借營(yíng)業(yè)外支出100000
貸銀行存款100000

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:01

4-1借其他應(yīng)收款5000
貸庫(kù)存現(xiàn)金5000
4-2借管理費(fèi)用5800
貸其他應(yīng)收款5000
庫(kù)存現(xiàn)金800

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:01

5借所得稅費(fèi)用25000
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅25000

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:01

6借本年利潤(rùn)75000
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)75000

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:02

7借利潤(rùn)分配提取法定盈余公積7500
-現(xiàn)金股利15000
貸盈余公積法定盈余公積7500
應(yīng)付利息15000

暖暖老師 解答

2022-11-12 16:03

8借盈余公積30000
貸利潤(rùn)分配盈余公積補(bǔ)虧10000
實(shí)收資本20000