郭老師 解答

2022-11-11 10:40

你只付給你的供應商當時掛了應付賬款嗎？如果是的話，借應付賬款貸銀行存款。

黃謙 追問

2022-11-11 10:44

業主的貸款全部入預收，之前支付給供應商的貸款掛工程施工，那么我現在應該怎么做

郭老師 解答

2022-11-11 10:46

借工程施工貸應付賬款，借主營業務成本貸工程施工，是不是這么做的？要不你直接帶工程施工的話，工程施工會出現負數，余額大。

黃謙 追問

2022-11-11 10:59

每收到業主的錢就入預收，支付給供應商時就入工程施工，那么，我收到合格證后這樣做可以嗎，記：借：工程施工-尾款，貸：應付賬款-尾款，借：主營業務成本-全部貸款，貸：工程施工-（之前記入工程施工的貸款）+尾款，
借：預收賬款-全部貸款，貸：主營業務收入-全部貸款，應交稅費-應交增值稅銷項

郭老師 解答

2022-11-11 11:03

應付賬款貸銀行存款支付尾款做這個。

黃謙 追問

2022-11-11 11:07

請問老師，那我剛才寫的，結轉收入和成本的分錄對嗎

郭老師 解答

2022-11-11 11:10

你好是的，是這么做的。

黃謙 追問

2022-11-11 11:13

謝謝的老師指導

郭老師 解答

2022-11-11 11:13

不用客氣
工作愉快。