小盼 追問

2022-10-28 14:52

開票的應該是自動帶出來的，未開票的是到未開票收入里填負數嗎？抵扣時附表四和增值稅申報主表該怎么填？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:02

你好，如果是一般納稅人的話，咱主表幾乎是不需要填寫的，你先填附加表格，表一的話，無票收入你直接填在未開具發票那個里面就行。

表4的話，寫著有個建筑行業預交稅款嗎，直接貼在那個本期發生額那里就行。

小盼 追問

2022-10-28 15:13

本地和異地的主表都不填嗎？主表不是只顯示異地預繳的？還有表一，不是無票收入，是但是在本地預繳的時候做的未開票收入，這次是開了票，不是填收入負數抵減之前的正數嗎？是不是填在本期收入那里，填負數啊？不知道我表達清楚沒？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:18

你好同學，是這樣的，嗯，咱們把企業里所有的收入，不管是本地的，當地的，全部要填在咱們的表一里面，如果說咱有外地預交的稅款的話，咱們可以在表四里面填上預交的稅款，然后應該交納的稅款減去預交的稅款，就等于我們實際繳納的。我說的是在咱們當地的稅務局報表表上。

小盼 追問

2022-10-28 15:25

我們本地也有預繳的稅款啊，怎么抵扣？我的意思是當地之前預繳的抵扣這次開票沒有預繳稅的怎么做賬？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:26

你好同學，您說的到底是做賬還是填寫報表呀？我剛才看您是說的填寫報表。

小盼 追問

2022-10-28 15:30

不好意思，是報稅時的填寫報表

李霞老師 解答

2022-10-28 15:36

咱們不管是無票的收入，還是已經開了發票的收入，全部填在表一上，然后呢，不管是哈咱在本地預交的稅款，還是在外地預繳的稅款，全都填到表塞上。

李霞老師 解答

2022-10-28 15:36

不管是在本地預交的稅款，還是在外地預交的稅款，全都填在增值稅申報表4上面。

小盼 追問

2022-10-28 16:13

我發圖片，老師能幫忙指導一下嗎？這是我當時本地預繳填的（填在未開具發票的這里了）。這次開票下月申報時12行不是自動帶出第一第二列銷售額和銷項應納稅額嗎，跟第五第六列沒關系啊，這個有沒影響？還有另外兩個表本期發生額和本期應抵減稅額是填本月兩次開票一共的數量吧，主表分次預繳是填還是自動帶出的，如果填是不是也填外地和本地共預繳的？

小盼 追問

2022-10-28 16:14

圖片上傳不了

李霞老師 解答

2022-10-28 16:42

你好，著表的那個預繳那里是你正常填完表，主表，會出數兒的，所有的不管是本地的預交稅款還是外地的都會出來的。


嗯，咱們開的那個銷售發票呀，嗯，你在表一的時候自動獲取數據，它就會自動顯示。