學堂用戶6xphek 追問

2022-10-26 22:21

好的，謝謝老師

學堂用戶6xphek 追問

2022-10-26 22:34

老師，做好了嗎？

暖暖老師 解答

2022-10-27 06:21

1銷售A種卷煙應交消費稅是
100*250*73*0.56+100*250*70*0.56+200*150=2032000

暖暖老師 解答

2022-10-27 06:22

2.抵債需要繳納消費稅的應交消費稅是
100*250*73*0.56+100*150=1037000，

暖暖老師 解答

2022-10-27 07:05

3投資應交消費稅的計算
200*250*62*0.36+200*150=1146000

暖暖老師 解答

2022-10-27 07:06

4.代扣代繳消費稅的計算
（30*0.1+3*0.2+3*150/10000）/（1-0.56）*0.59+3*150/10000=4.93

暖暖老師 解答

2022-10-27 07:06

銷售新型卷煙應交消費稅是
3.2*3*0.56+3*150/10000=5.421

暖暖老師 解答

2022-10-27 07:13

5.當月可以抵扣消費稅的計算是
30*0.3=9萬
應交消費稅的計算
2032000+1146000+54210-49300-90000=3092910

學堂用戶6xphek 追問

2022-10-27 07:53

老師，抵債也屬于視同銷售嗎？

暖暖老師 解答

2022-10-27 07:56

是的，需要按照最高價格計稅

學堂用戶6xphek 追問

2022-10-27 10:32

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2022-10-27 10:40

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