去年，我有一個(gè)企業(yè)，他那應(yīng)該計(jì)提所得稅費(fèi)用，年底交了14萬，所得稅完了忘計(jì)提了，沒有計(jì)提完了，今年計(jì)提了，但是今年報(bào)表顯示，就就是把那個(gè)去年14，第四季度所得稅14萬多，體現(xiàn)在了今年的報(bào)表里，我們這個(gè)得怎么調(diào)整，要不人一看報(bào)表，今年交的所得稅，怎么多了14萬多，就是沒有計(jì)提交，今年補(bǔ)提了，今年一月份交了，是這樣。這種情況怎么處理？

答： 你好，你當(dāng)時(shí)集體的時(shí)候應(yīng)該是借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。

2017年調(diào)賬后第四季度有利潤(rùn)，季度預(yù)報(bào)所得稅為0，原所得稅預(yù)報(bào)0，沒有計(jì)提所得稅，現(xiàn)在調(diào)增了，得加一補(bǔ)計(jì)提所得稅分錄，還是年度匯繳清算里調(diào)增?

答： 您好， 年度匯算里調(diào)增就行，補(bǔ)計(jì)提的所得稅分錄，做在2018年即可。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好！我今年只有二季度計(jì)提了所得稅，現(xiàn)在年末計(jì)提四季度的所得稅，需要把三季度的四季度的所得稅分開計(jì)提嗎？

答： 是的，需要把三季度的四季度的所得稅分開計(jì)提