蒙 追問(wèn)

2022-08-25 16:32

老師，借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除，貸營(yíng)業(yè)外收入
計(jì)提 借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
繳納  借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅  貸銀行存款 
這樣做對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-08-25 16:34

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

蒙 追問(wèn)

2022-08-25 16:36

老師，年末的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，那增值稅加計(jì)抵減是不是也要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？

郭老師 解答

2022-08-25 16:37

增值稅加計(jì)扣除就沒(méi)有余額了，不用結(jié)轉(zhuǎn)它。

蒙 追問(wèn)

2022-08-25 16:42

那最后繳納時(shí)應(yīng)該是借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除  貸銀行存款  這樣應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除才沒(méi)有余額吧？

郭老師 解答

2022-08-25 16:43

你好，你的增值稅加計(jì)扣除沒(méi)有抵扣嗎？你交稅的時(shí)候，這個(gè)未交增值稅肯定不辦，包含增值稅加計(jì)扣除的吧。

蒙 追問(wèn)

2022-08-25 17:00

老師，比如我的進(jìn)項(xiàng)是200，銷項(xiàng)是700，進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減是100，應(yīng)該繳納增值稅500，實(shí)際繳納增值稅400
借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)抵減100，貸營(yíng)業(yè)外收入100
計(jì)提  借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅500 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅500
繳納  借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅500  貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除100   貸銀行存款400 
這樣做對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-08-25 17:00

嗯，對(duì)的是的正確的。