陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-31 14:30

老師，這樣結(jié)轉(zhuǎn)的話(huà)，差額不是0
結(jié)轉(zhuǎn)后，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目的余額是不是應(yīng)該為0

秦楓老師 解答

2022-05-31 14:32

結(jié)轉(zhuǎn)完整個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)科目都是0  當(dāng)然包括銷(xiāo)項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng) 轉(zhuǎn)出  如果你不是0  你的賬務(wù)有問(wèn)題

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-31 15:51

老師，我們的賬務(wù)確實(shí)有問(wèn)題，21年前不是我經(jīng)手的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)好多問(wèn)題，想調(diào)平卻不知道怎么調(diào)

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-31 15:51

這是我調(diào)后的余額
這是結(jié)轉(zhuǎn)前的余額
老師能教教我，怎么調(diào)好點(diǎn)嗎

秦楓老師 解答

2022-05-31 16:03

如果有待抵扣沒(méi)有轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出是正常的  會(huì)一直在應(yīng)交稅費(fèi)借方 其他的進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)有余額  你得查明細(xì)賬 他是從哪個(gè)月導(dǎo)致的 

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-31 16:49

老師，我查了以前的明細(xì)賬，以前的賬務(wù)處理不規(guī)范，比如購(gòu)入原料，有時(shí)候用的科目是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，有時(shí)候有是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證，有時(shí)候是待攤費(fèi)用-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，所以我接手的賬是很亂的，我想慢慢的調(diào)規(guī)范一些。老師，我想請(qǐng)教一下，期末，銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)會(huì)有余額額嗎？

秦楓老師 解答

2022-05-31 16:53

正常你的進(jìn)項(xiàng)稅如果全部用掉  應(yīng)交稅費(fèi)科目肯定是0  因?yàn)槎嫁D(zhuǎn)到未交增值稅去了  但是如果你又待認(rèn)證 或者進(jìn)項(xiàng)較多  很多會(huì)計(jì)不往未交增值稅轉(zhuǎn)  就會(huì)在應(yīng)交稅費(fèi)一直顯示借方金額  這也是沒(méi)問(wèn)題的  還有如果你有多交稅款  應(yīng)交稅費(fèi)在貸方也是正常的 除了這三種 其他都是不正常的