我們公司重新建賬，需要期初結(jié)賬，但我期初不平，怎么調(diào)整 資本公積、盈余公積 能不能放 資本公積、盈余公積 能不能放 差額有一千多萬(wàn)呢

答： 你好；? 期初不平； 你們是不是期初建賬的時(shí)候 ； 錄入的金額不對(duì) ； 你檢查下上期期末余額? 核對(duì)下 是否有差異? ?

我們公司重新建賬，需要期初結(jié)賬，但我期初不平，怎么調(diào)整 資本公積、盈余公積 能不能放

答： 1、首先將盈余公積轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn) 借:盈余公積 貸:利潤(rùn)分配--盈余公積補(bǔ)虧 2、經(jīng)股東大會(huì)或類似機(jī)構(gòu)決議,分配給股東或投資者的現(xiàn)金股利或利潤(rùn), 借:利潤(rùn)分配--應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤(rùn) 貸:應(yīng)付股利 若是計(jì)提多沖回是可以的,不過(guò)不涉及損益,只是利潤(rùn)的分配. 按照公司法規(guī)定公司制企業(yè)法定盈余公積計(jì)提稅后利潤(rùn)的10%,任意盈余公積是按照企業(yè)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)決定提取的.若只是賬務(wù)處理不符合企業(yè)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)的決定,直接作相反的分錄沖銷. 借:盈余公積--法定盈余公積 盈余公積-任意盈余公積 貸:利潤(rùn)分配--提取法定盈余公積 利潤(rùn)分配--提取任意盈余公積 借:利潤(rùn)分配--提取法定盈余公積 利潤(rùn)分配--提取任意盈余公積 貸:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師你好，盈余公積賬面余額=年初盈余公積 凈利潤(rùn)，法定提取盈余公積-盈余公積轉(zhuǎn)增資本盈余公積賬面余額，是不是這樣算？

答： 您好，可以按您的計(jì)算過(guò)程