燕青 追問

2022-05-13 16:57

不是售水電費(fèi)，水電費(fèi)是我們交給供水公司和供電局事后收到了增值部專用發(fā)票，但同時人家用了我們的水電，同時像其它單位收了水電費(fèi)，這不屬于我們的收入，也不屬于銷售水電

meizi老師 解答

2022-05-13 17:01

 你好；        那你就轉(zhuǎn)出即可； 把你  不屬于你公司的部分轉(zhuǎn)出； 你自己公司承擔(dān)部分 進(jìn)項稅抵扣即可   

燕青 追問

2022-05-13 17:10

那這個進(jìn)項稅額的會計分錄如何處理呢？

meizi老師 解答

2022-05-13 17:18

 你好；   你之前是全額做到成本費(fèi)去了嗎    

燕青 追問

2022-05-13 17:24

付款時收到發(fā)票做到了管理費(fèi)用里面，  收其它的放在了其它應(yīng)付款里面了

meizi老師 解答

2022-05-13 17:29

 你好 ；      那你現(xiàn)在要做 ：借  管理費(fèi)用貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 ；先這樣處理  轉(zhuǎn)出 ；    

燕青 追問

2022-05-13 17:36

那"其它應(yīng)付款"不做賬務(wù)處理嗎？不需要對沖嗎？  是不是這樣做：借：其它應(yīng)付款—待收款項，貸管理費(fèi)—水電費(fèi)  貸增值稅—進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

meizi老師 解答

2022-05-13 17:43

 你好；      其他應(yīng)付款先掛著 ；    你不能直接去處理 到時怕你稅務(wù)局那邊過不了  ； 因為 本身這個發(fā)票就不應(yīng)該這樣開     

燕青 追問

2022-05-13 17:44

那我直接做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出要如如何會計分錄呢

meizi老師 解答

2022-05-13 17:47

 你好；     借：其它應(yīng)付款，貸管理費(fèi)—水電費(fèi) 貸增值稅—進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 ；  就按這個去寫了 ；  不然  按我寫的； 要相對麻煩一些的    

燕青 追問

2022-05-13 17:51

我肯定是按老師的方法來做呀，因為老師的會計分錄比我做的規(guī)范呢，也讓我學(xué)習(xí)一下呢，謝謝

meizi老師 解答

2022-05-13 17:56

 你好 ；     那就做 ：借管理費(fèi)用  貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 ； 然后 做借其他應(yīng)付款貸管理費(fèi)用 ；這樣處理即可