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charles
于2022-04-19 11:08 發布 ??2061次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2022-04-19 11:09
您好企業所得稅申報表不需要填所得稅費用的
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請問利潤表中的凈利潤,減所得稅,是減增值稅+企業所得稅?
答: 你好同學,凈利潤=利潤總額-所得稅,不包含增值稅
利潤表中的所得稅費用是指企業所得稅嗎
答: 是1-3月的利潤總額*0.25嗎
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
利潤表中的營業稅金及附加,減所得稅費用是不是企業交的增值稅和所得稅
答: 你好,沒太明白你是什么意思。
企業所得稅季報中的利潤總額,需要減除所得稅費用嗎
討論
老師,我在申報企業所得稅的時候我利潤表里有一個減所得稅費用,但是我填稅務局的申報表的時候就沒有這一行,我該填哪啊?這個是我的利潤表申報的時候沒有這一行
利潤表中應予確認的所得稅費用為當期所得稅和遞延所得稅兩者之和。即:所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅。那季度預繳的企業所得稅是不是只有當期所得稅
老師,年度匯算清繳的應納所得稅額500元,和25年第1季度所得稅申報應所得稅額10000萬,沒有什么關聯吧?25年1季度財務報表利潤表里利潤總額減:所得稅費用:(是500+10000=15000元對吧?)企業所得稅季報里利潤總額減所得稅費用是10000對嗎?感謝老師回復
案例公司2018年利潤表上利潤總額為-2092218.71(利潤為負是不是應交所得稅為0?)利潤表上所得稅費用是56507.97(=132510.76-76002.79)報表里的遞延所得稅負債為0,期初遞延所得稅資產為132510.76,期末遞延所得稅資產為76002.79,遞延所得稅費用56507.97報表項目注釋里提到企業所得稅期末余額82595.77(利潤為負,不明白這是哪來的?),期初余額為83172.47利潤表里的所得稅費用為什么不包括企業所得稅余額吶?
bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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